Miljardäri varade peitmine Küprosel: lekked paljastavad keerulised maksuskeemid

Rahvusvaheline uurimine paljastab, kuidas oligarh Roman Abramovitš kasutas Küprose audiitorfirmade abi kümne miljardi dollari suuruse vara varjamiseks ja maksude vältimiseks. Skeemides kasutati dokumentide tagantjärele võltsimist ja fiktiivseid konsultatsioonitehinguid.

Rahvusvaheline ajakirjanduslik uurimine on paljastanud ulatusliku skeemi, mille kaudu Roman Abramovitš varjas enam kui kümne miljardi dollari väärtuses varasid. Dokumentide lekked osutavad, et audiitorfirma Deloitte Küprose haru ning nendega seotud ettevõte Meritservus aitasid miljardäril vältida maksukohustusi, vormistades tagantjärele vähemalt 1000 korporatiivset dokumenti.

Uuringu kohaselt osalesid skeemides aktiivselt nii Eugene Tenenbaum, keda on kirjeldatud Abramovitši parema käena Londonis, kui ka Demetris Ioannides, kes juhtis Deloitte’i Küprose üksust ja asutas hiljem ettevõtte Meritservus. Dokumentide võltsimine võimaldas varade tõelist omandistruktuuri varjata, mistõttu jäid paljud tehingud ja varad ametlike regulaatorite eest peitu.

Varade kadumine paberitel

Üks keskne episood puudutab Küprosel registreeritud firmat Amiscan Investments Ltd, mis kuulus Abramovitšile. 2005. aastal koostatud esialgsetes finantsaruannetes olid kirjas märkimisväärsed varad, sealhulgas 38 miljoni dollari väärtuses kinnistu Sussexis, 8 miljonit maksev korter Londonis, privaatlennukid ja jahid. Kui aga aruanne ametlikult avaldati, olid need varad dokumentidest kadunud.

Skeemi aluseks oli fiktiivne vara ülekandmine ettevõttele Kelvedon Worldwide, mis oli registreeritud Briti Neitsisaartel. Uurimisandmed näitavad, et lepingud sõlmiti tagantjärele, ajal kui Kelvedon ei omanud tegelikult kontrolli Amiscani üle. Deloitte’i audiitorid kinnitasid aruandeid, olles teadlikud varade tegelikust kuuluvusest, kuid vormistades need ümber nii, et need vastaksid nõuetele.

Fiktiivsed konsultatsioonitasud

Sarnane metoodika oli kasutusel ka 2000. aastate alguses, kui Abramovitš soovis oma ettevõtetest, mis kontrollisid naftakompaniid Sibneft, välja viia ligi 100 miljonit dollarit. Kasutades vahendusfirmat PB Mediapower Enterprises Ltd, vormistati 98 miljoni dollari suurune makse konsultatsiooniteenuste eest. Reaalsuses teenis Abramovitš sellest summast 99,9 protsenti tagasi kui vahendustasu.

Dokumentide analüüs näitab, et konsultatsiooniteenusteks nimetatud tegevused olid fiktiivsed ning mõeldud varade väljaviimiseks viisil, mis ei paljastaks ettevõtte struktuuri ega maksustaks tulu õiguspäraselt. Tehingute vormistamiseks kasutati olemasolevaid n-ö riiulifirmasid, millele lisati tagantjärele kuupäevadega lepingud.

Roman Abramovitš ja Eugene Tenenbaum eitavad süüdistusi. Nende õigusesindajad on teatanud, et kliendid ei olnud teadlikud dokumentide võltsimisest ega andnud selleks vastavaid korraldusi. Deloitte Cyprus kommenteeris, et neil pole võimalik kontrollida üle kahekümne aasta taguseid kirjavahetusi, rõhutades, et ettevõte järgis oma tegevuses tollaseid seadusi.